Горячая линия юридической помощи
Москва и область:
Москва И МО:
+7 (499) 110-43-85 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 317-60-09 (бесплатно)
Регионы:
8 (800) 222-69-48 (бесплатно)

Договор целевого займа между физическим и юридическим лицом

Займы Онлайн
Договор займа

Следующая статья:

В узком смысле слова понятие «займ» представляет собой устный или письменный договор о передаче материальных ценностей от одного лица к другому при условии, что средства будут возвращены к определенному сроку и в том же виде, что и при передаче.

Отличительной особенностью займа в общем смысле является его бесплатность: как взял, так и отдал. С другой стороны, в договоре займа может быть прописано вознаграждение займодателю. (Ст. 807 ГК РФ)

На какие цели могут быть предоставлены денежные средства

Вне зависимости от того, является займодатель физическим или юридическим лицом, сделка может быть как целевой, так и нецелевой. Большое количество займов в настоящее время оформляются как нецелевые.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

+7 (499) 110-43-85 (Москва)

+7 (812) 317-60-09 (Санкт-Петербург)

8 (800) 222-69-48 (Регионы)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

В этом случае займодатель берет на себя ответственность за неправомерное расходование заемщиком его средств. Выходом в этом случае является указание в договоре конкретной цели, на которую осуществляется данный займ.

Если займодателем выступает юридическое лицо, выдача целевых займов может способствовать экономии средств налогоплательщика.

Целевые займы, которые прямо или косвенно указывают на повышение прибыли займодателя, рассматриваются налоговыми органами в учете.

Это займы на закупку оборудования, на погашение задолженностей по налогам и кредитам, на покупку акций и других ценных бумаг и так далее.

Займы на цели благотворительности, беспроцентного займа третьим лицам, проведение культурно-массовых мероприятий, как правило, не учитываются налоговыми органами.

Разновидности целевого займа

По выдаваемой сумме различают малые, средние и крупные займы. Многим гражданам, дающим деньги в долг под расписку, знакомо понятие малого займа. Это небольшие суммы до 50000 рублей на малый срок.

В этом случае возможно упрощение условий займа между двумя сторонами – могут отсутствовать обеспечение (залог), проценты. Такие договора займов обычно заключаются как в устной, так и в письменной форме.

Средние и крупные займы подразумевают большие риски для займодателя, поэтому необходимо обязательно составлять договор. Для защиты от рисков средние и крупные займы должны быть целевыми.

Примером такого займа является привлечение средств займодателя на покупку недвижимости. Договор целевого займа между физическим и юридическим лицом на квартиру помогает займодателю контролировать расходование средств.

Кроме того, в целях противодействия преступной направленности сделок контроль над крупными займами (600 000 руб. и более) осуществляется Федеральной службой по финансовому мониторингу.

Процентный и беспроцентный

В основе классического определения понятия «займ» лежит признак «бесплатности». Беспроцентный займ между организацией и частным лицом на приобретение недвижимости предусматривает грамотное и корректное составление договора.

В результате заключения сделки на квартиру у заемщика (физическое лицо) может возникнуть выгода от экономии займа без процентов. Этот факт учитывается в налоговом учете.

Поэтому во избежание недоразумений заемщику необходимо подтвердить и уплатить имущественный налог по доходам. Для этого необходимо получить право на имущественный налоговый вычет.

А для этого необходимо предоставить в налоговый орган по месту прописки документы, подтверждающие целевое расходование средств на приобретение недвижимости:

  1. Правоустанавливающие документы и их копии (договор купли-продажи квартиры, дома, участка и так делее, свидетельство о государственной регистрации права собственности)
  2. Документы, подтверждающие оплату (квитанции, расписки, банковские документы о переводе средств на счет продавца и так далее.
  3. Нотариально заверенная копия договора займа.
  4. Справка 2-НДФЛ.

С другой стороны, организация при составлении договора вправе установить процент за пользование займом.

Если по каким-то причинам в тексте договора не было прописано, какой займ выдается, по умолчанию эта сделка считается процентной.

Тогда заемщик помимо основной платы по займу обязан осуществлять комиссионные платежи – в размере 2/3 ставки рефинансирования Центрального банка РФ – 9% годовых (по положению на начало декабря 2014 года) – (Ст. 212 НК РФ)

В случае, когда между физическим и юридическим лицом планируется оформлять процентную сделку, в договоре следует указать величину годового процента, порядок и сроки выплаты комиссии.

Если займ будет процентным, то сумма вознаграждения по закону не может быть ниже 2/3 ставки рефинансирования, поскольку здесь налоговые органы усматривают возможность получения дополнительного дохода заемщику от экономии на процентах.

С залогом и без залога

Залоговые займы наряду с целевыми являются эффективным способом обезопасить сделку между физическим и юридическим лицом – вне зависимости от того, кто из них является займодателем.

Незалоговые займы, как правило, практикуются в случаях с небольшими сделками. В качестве залога могут быть такие материальные ценности, как бытовая техника и электроника, ювелирные украшения, недвижимость и многое другое.

При этом в договоре прописывается, какие именно ценности и в каком количестве будут использоваться в качестве залога, у какой стороны (заемщик или займодатель) они будут храниться.

Для гарантии займодателя в договоре также можно прописать порядок действий и ответственность сторон в случае нарушения залоговых обязательств.
Образец договора займа с залогом.

По срокам выплаты

В классическом понимании займа срок, в течение которого действует договор, устанавливается по договоренности.

Однако по гражданскому кодексу существует минимальный срок возврата займа если ни заемщик, ни займодатель не указали дату и время возврата займа. Он равняется 30 дням с момента, когда займодатель потребовал возврата средств. (ГК, ст. 810, http://u.to/gLzzCQ).

В этом случае минимальный срок займа составляет 1 месяц.

Займ может быть как краткосрочным, так и долгосрочным. Если договор займа заключается на срок более чем в 1 год, такая сделка считается долгосрочной.

В этом случае физическое лицо – заемщик выплачивает сумму по частям или целиком. То же касается и вознаграждения займодавцу.

Какие документы прикладываются к договору

  • перед заключением договора займа физическое лицо – заемщик составляет заявление для заключения договора с указанием своих паспортных данных, номера лицевого банковского счета, размера привлекаемых средств, целей и сроков оплаты;

В случае если договор целевого займа заключается между физическим и юридическим лицом на квартиру, физическое лицо-заемщик дополнительно указывает в заявлении адрес жилого помещения, а также его статус (новостройка, вторичное жилье, долевое участие). Заявление прилагается к договору займа.

  • кроме того, в случае займа на квартиру (крупная сделка) по закону “об ООО” общество участников компании должно предоставить свое согласие на совершение этой сделки в письменном виде. Договор целевого займа между физическим и юридическим лицом на квартиру может быть как процентным, так и беспроцентным;

В этом случае налоговые органы, а также служба финансового мониторинга потребуют документы, подтверждающие цель и суть договора займа.

  • к договору также следует приложить его копию, заверенную нотариусом. Последняя будет необходима для отчетности финансовым структурам;
  • если в договоре указан пункт о залоге имущества заемщика, следовательно, к договору займа необходимо приложить либо договор залога, если он существует, а если положения о залоге включены в описание сделки, достаточно самого договора займа, а также копий документов на залоговое имущество;
  • также к договору займа следует приложить расписки о принятии денежных средств или их нотариально заверенные копии, а также документы, подтверждающие факт передачи денежных средств по договору займа (ордер, ведомость, расписка в получении займа).

Оформление

После того как собраны все документы, физическое и юридическое лицо составляют договор займа на покупку квартиры.

Согласно ст.808 ГК РФ этот договор обязательно должен быть в письменном виде, в двух экземплярах. В договоре кроме реквизитов сторон следует подробно указать цель займа, сроки и порядки уплаты займа и процентов (если займ является процентным).

Помимо этого для защиты займодателя рекомендуется внести в договор пункт о залоге. В качестве залога может быть как недвижимость, так и другие материальные ценности. В положении о залоге рекомендуется подробно описать порядок действий и ответственности заемщика в случае нарушения договоренностей.

К договору займа между физическим и юридическим лицом на приобретение квартиры нужно приложить копии необходимых документов.

После оформления и согласования текста договора стороны подписывают документ и заверяют его и копии для отчетности банку у нотариуса.

Договор считается вступившим в силу не с момента подписания, а с момента получения денежных средств, поэтому кроме вышеизложенных документов составляется расписка в получении денежных средств – или наличными, или на расчетный счет заемщика.

Расписку и ее копию также следует заверить нотариально.

Займ между физическим и юридическим лицом на покупку квартиры предусматривает целевое расходование средств, а также возможность контроля над расходованием средств со стороны заемщика.

Это могут быть договор купли-продажи квартиры, платежные квитанции, расписки об оплате и так далее. Копии договора и других документов потребуются для отчетности банку и Федеральной службе финансового мониторинга. (http://u.to/L7HzCQ)

Образец договора целевого займа между физическим и юридическим лицом.

Видео: договор займа

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Предыдущая статья: Следующая статья:
На ту же тему
Займы Онлайн © 2020 ·   Войти   · Все права защищены Наверх