Рубрика: Займы ИП

Займы ИП

Индивидуальный предприниматель – это физическое лицо, наделённое правами юридического. Получить займ такое лицо может в качестве юридического лица, а может и в качестве физического.

Является ли займ для индивидуального предпринимателя доходом

Если ИП применяет общую систему налогообложения, то при определении доходов, которые учитываются при налогообложении прибыли, необходимо руководствоваться ст. 250 НК РФ.

В этой статье сказано, что внереализационные доходы учитываются при расчёте налога на прибыль, и приведён полный перечень таких доходов. Полученных займов в этом перечне нет.

А в п. 10 ст. 251 НК РФ сказано, что средства, полученные налогоплательщиком по договорам займа, не учитываются в статьи доходов при расчёте налога на прибыль.

Точно такие же положения применяются, если ИП применяет и специальные режимы налогообложения – «упрощёнку» или «вменёнку».

Кто может предоставлять деньги в долг

Индивидуальный предприниматель может получить займы как от физических лиц, то есть частных инвесторов, так и от юридических лиц. Последние могут быть как финансовыми и кредитными организациями, так и не быть таковыми. Также ИП может получить займ и у ИП, как у юридического лица.

Поскольку одной сторон по оформлению займа является юридическое лицо, то есть ИП, то договор займа необходимо составлять в письменной форме. Об этом говорится в ст. 808 ГК РФ.

Если займ выдаётся под залог или с поручительством, то необходимо указать эти условия непосредственно в договоре займа, или же составить отдельные договоры.

Ни договор залога, ни поручительства не могут существовать отдельно. В данном случае, они являются приложением к договору займа.

Если по договору залога к займодателю могут перейти права собственности на недвижимость, то оба договора (займа и залога) необходимо зарегистрировать в Росреестре.

Физические лица

Как уже упоминалось, индивидуальный предприниматель может получить займ у физического лица. Это может быть частный инвестор, у которого выдача займов является основным видом деятельности, а может быть и старый знакомый, родственник или друг.

В любом случае, если ИП выступает в роли заёмщика в качестве юридического лица, то стороны должны заключить между собой договор займа.

В договоре необходимо указать следующие сведения:

  • полностью ФИО займодателя, его паспортные данные, адрес регистрации и проживания (если они отличаются);
  • полное наименование ИП, его дату рождения и реквизиты свидетельства о регистрации ИП;
  • сумма займа. Сначала цифрами, потом прописью;
  • проценты по нему. Если их нет, то так и нужно указать;
  • срок возврата займа. Если его нет, то нужно указать, что договор «бессрочный»;
  • если у займа есть цель (например, на покупку оборудования), то можно указать и её;
  • необходимо указать ответственность сторон за нарушение условий договора;
  • возможность досудебного урегулирования конфликтов;
  • другие положения, которые стороны считают важными;
  • реквизиты и подписи сторон.

ИП может оформить займ и как физическое лицо, а затем внести полученные деньги в качестве взноса от учредителя. Если сумма займа превышает 50 МРОТ в регионе проживания заёмщика, то необходимо заключать договора займа между физическими лицами.

Скачать образец договора займа можно по ссылке.

ООО дает займ ИП

ИП может получить займ и у юридического лица, которое может быть кредитным или финансовым учреждением, а может и не быть таковым. В любом случае, придётся оформлять договор займа.

Он обязательно должен быть заключен в письменной форме, и в нём должны быть следующие сведения:

  • полные сведения о сторонах договора. Это – полное наименование, на основании какого документа действует, ФИО и должность руководителя, контактные данные – номера телефонов, факса, адреса электронной почты и другие сведения, которые могут быть важны;
  • сумма займа. Её сначала нужно указать цифрами, а заем прописью;
  • срок займа. Если он не установлен сторонами, то необходимо указать, что займ бессрочный;
  • проценты за пользование займом. Если они не установлены сторонами, то необходимо указать, что это «беспроцентный займ ИП от ООО»;
  • етветственность сторон за нарушение условий договора;
  • условия досудебного регулирования спорных ситуаций;
  • условия регулирования споров в суде;
  • положение о конфиденциальности информации;
  • реквизиты и подписи сторон.

Договор займа между ООО и ИП может быть также заключён и с залоговым обеспечением, и с поручительством.

Скачать образец.

Между предпринимателями

ИП может получить займ от такого же ИП, как и он сам. Между ними должен быть заключён договор в письменной форме, в котором должна быть отражена следующая информация:

  • полное наименование заёмщика и займодателя, их даты рождения, а также реквизиты свидетельства о регистрации ИП;
  • сумма займа. Её сначала нужно указать цифрами, а заем прописью;
  • срок займа. Если он не установлен сторонами, то необходимо указать, что займ бессрочный;
  • проценты за пользование займом. Если они не установлены сторонами, то необходимо указать, что это «беспроцентный займ между ИП»;
  • если есть цель, то нужно указывать и её;
  • ответственность сторон за нарушение условий договора;
  • условия досудебного регулирования спорных ситуаций;
  • условия регулирования споров в суде;
  • положение о конфиденциальности информации;
  • реквизиты и подписи сторон.

Между ИП также может быть заключён договор залога или поручительства.

Скачать образец договора займа здесь.

Где можно получить срочный займ для ИП за один день

Бывает и так, что ИП срочно понадобились деньги, и получить их необходимо очень срочно. В банк идти не имеет смысла – оформление кредита займёт несколько дней.

Получить займ для ИП всего за один день можно в следующих микрофинансовых организациях:

Название компании Условия предоставления займов
Микрофинанс Сумма займа – от 100 тысяч до 1 млн. рублей
Срок выдачи – 6, 12, 18, 24 и 36 месяцев
Обеспечение – поручительство;
Способ получения – на расчётный счёт ИП;
Способ возврата – равными платежами каждый месяц
ООО АМК «Микрофинанс» Сумма займа – от 50 тысяч до 1 млн. рублей
Срок выдачи – от 1 месяца до 3-ёх лет
Обеспечение — залог или поручительство
Способ получения – на расчётный счёт ИП;
Способ возврата — равными платежами каждый месяц
Финотдел Сумма займа – от 250 тысяч до 1 млн. рублей
Срок выдачи – 4, 8, 12, 16, 20, 24 и 36 месяцев
Обеспечение – залог или поручительство
Способ получения – на расчётный счёт ИП;
Способ возврата – равными платежами каждый месяц
Доступные деньги Сумма займа – от 20 до 200 тысяч
Срок выдачи – фиксированный 26 недель
Обеспечение – не требуется
Способ получения – наличными в офисе компании
Способ возврата – равными платежами еженедельно
Джет мани микрофинанс Сумма займа – от 3 до 10 тысяч
Срок выдачи – от 7 до 15 дней
Процентная ставка – от 2% в день
Обеспечение – не требуется

С плохой кредитной историей

У индивидуального предпринимателя может быть плохая кредитная история. Он мог её испортить, когда только строил свой бизнес.

Получить займ с плохой кредитной историей не просто физическому лицу, а уж юридическому и подавно. Поэтому проще получить займ как физическое лицо, а потом сделать взнос от учредителя. В этом случае, сумма займа будет, конечно, меньше.

Получить физическому лицу займ с плохой кредитной историей можно в следующих МФО:

Название компании Условия предоставления займа
Fast Money Сумма займа – от 1 до 10 тысяч
Срок выдачи – от 7 до 15 дней
Процентная ставка – от 1,5 до 2% в день
Обеспечение – не требуется
Money Man Сумма займа – от 1,5 до 30 тысяч
Срок выдачи – от 5 до 30 дней
Процентная ставка – от 1,5 до 3% в день
Обеспечение – не требуется
Zaimo Сумма займа – от 2 до 20 тысяч
Срок выдачи – от 7 до 30 дней
Процентная ставка – от 2 до 3% в день
Обеспечение – не требуется
Джет – мани микрофинанс Сумма займа – от 3 до 10 тысяч
Срок выдачи – от 7 до 15 дней
Процентная ставка – от 2% в день
Обеспечение – не требуется
Инвест групп Сумма займа – от 5 до 50 тысяч
Срок выдачи – от 2 до 52 недель
Процентная ставка – 28% за весь период пользования
Обеспечение – не требуется
РусКапиталГрупп Сумма займа – от 5 до 30 тысяч
Срок выдачи – от 1 до 30 дней
Процентная ставка – 3% в день
Обеспечение – не требуется
Миг Кредит Сумма займа – от 3 до 12 тысяч
Срок займа – от 7 до 35 дней
Требования – предъявить паспорт и другой документ
Обеспечение — не требуется
Способ погашения – либо в конце срока одним платежом, либо каждые 2 недели равными платежами

Может ли частный предприниматель предоставлять займы

ИП может выдавать займы только в качестве покупки переводного или простого векселя. Тогда его деятельность попадает под действие ст. 815 ГК РФ и Федерального закона от 11. 03. 1197 года № 48-ФЗ «О простом и переводном векселе».

Однако увлекаться такой деятельностью, как выдача займов ИП не стоит, потому что это непременно вызовет вопросы у налоговых инспекторов. А заниматься выдачей займов, как видом деятельности, ИП не имеет права.

В 2010 году был принят Федеральный Закон от 02. 07. 2010 года № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях». В этом законе перечислено, кто имеет права выдавать займы под проценты в качестве вида деятельности.

В этом перечне нет ИП, следовательно, ИП и физические лица не могут заниматься выдачей займов под проценты в качестве вида предпринимательской деятельности.

Наиболее часто ИП берут займы на развитие и становление бизнеса. Получить займы на такие цели можно, но это довольно сложно. У ИП есть вариант получить займ как физическое лицо, а потом сделать взнос как учредителю.

Однако в этом случае, сумма займа будет значительно меньше, а срок возврата – значительно короче. Это значительный минус! Поэтому ИП ищут такие МФО, которые готовы дать им займ, пусть даже и под высокие проценты.

Видео: Как получить кредит для ИП

Беспроцентный займ между ИП и ООО

Займы могут получать как физические, так и юридические лица. Любой займ может быть беспроцентным (если этот аспект прямо указан в договоре займа) или процентным (за использование заемных средств заемщик обязан выплатить определенный процент от суммы займа). Все виды займов возможны между исключительно физическими лицами,...

Получите бесплатную юридическую консультацию прямо сейчас:

+7 (499) 703-43-52 Москва и область

+7 (812) 309-57-61 Санкт-Петербург и область

8 (800) 333-45-16 доб. 530 Регионы

Займы Онлайн © 2017 ·   Войти   · Все права защищены Наверх